Les avantages d’un compte d’épargne libre d’impôt (CELI)

Article présenté par Choix judicieux – Formation AGF pour les investisseurs et les conseillers

Il y a une foule de bonnes raisons d’épargner au moyen d’un CELI. Que ce soit pour rénover votre maison, acheter un chalet, voyager ou payer le mariage de votre enfant. Il peut aussi s'agir simplement d'accumuler un fonds d'urgence, pour vous préparer en cas de besoin.

Lancé par le gouvernement fédéral en 2009 pour aider les Canadiens à mieux épargner, le CELI offre les avantages suivants :

• La possibilité de toucher un revenu de placement non imposable – l’intérêt, les gains en capital ou le revenu de dividendes issus de vos placements ne sont pas soumis à l’impôt
  
  
• La souplesse de faire des retraits à l’abri de l’impôt – en tout temps et pour ce que vous voulez
  
  
• La possibilité de cotiser au CELI d’un conjoint– n’oubliez pas que votre cotisation totale dans n’importe quel compte ne doit pas dépasser le plafond de cotisation permis
  
  
• Un large éventail d’options de placement pour une souplesse optimale – incluant des fonds communs de placement, des fonds négociés en bourse (FNB), des certificats de placement garanti (CPG), des actions, des obligations et des espèces
  
  
• Aucune incidence sur les prestations gouvernementales – Les revenus ou les retraits d’un CELI n’influent pas sur votre admissibilité à recevoir des prestations fondées sur le revenu, telles que le Supplément de revenu garanti, la Prestation fiscale canadienne pour enfants ou la prestation de la Sécurité de la vieillesse.

Conserver davantage pour épargner davantage

Si vous détenez un placement à l’extérieur d’un régime à l’abri de l’impôt, vous devrez déclarer les revenus suivants dans votre déclaration de revenus au Canada* :

• distributions sous forme d’intérêts, de dividendes ou de gains en capital qui vous sont versés par tout fonds, y compris les montants réinvestis;
• gains (ou pertes) réalisés lors de la vente ou du rachat de titres
  de votre fonds (sauf dans le cas d’une conversion à une autre série
  dans une même catégorie, ou d’un reclassement de séries dans un
  même fonds ou portefeuille).

Par contre, les distributions versées par des fonds communs de placement détenus dans le cadre d’un régime à l’abri de l’impôt, comme un compte d’épargne libre d’impôt (CELI), ne font pas partie du revenu imposable à déclarer, car elles sont automatiquement réinvesties dans un régime enregistré.

Par exemple, imaginons que vous décidiez d’économiser 500 $ par mois. Cela fait-il vraiment une différence si vous placez votre argent dans un régime fiscalement avantageux, comme un CELI?

Le graphique ci-dessous illustre :

• Le placement d’un même montant (soit 500 $ par mois) dans le même instrument financier (placement hypothétique assorti d’un rendement annuel de 5 %).
  
  
• La seule différence réside dans le fait que l’investisseur A opte pour un CELI, alors que l’investisseur B choisit un compte non enregistré.

Au bout d’un an, la différence ne semble pas flagrante, mais elle prend de l'ampleur à long terme.

CELI : les grandes lignes

Pour plus de détails sur la pertinence du CELI dans vos projets d’investissement, communiquez avec votre conseiller financier ou visitez AGF.com/CELI.