Préserver davantage pour épargner davantage
3 min de lectureL’un des meilleurs moyens de maximiser votre épargne consiste à tirer parti des abris fiscaux.
Traitement fiscal : compte non enregistré
Si vous détenez un placement à l’extérieur d’un régime à l’abri de l’impôt, vous devrez déclarer les revenus suivants dans le cadre de votre déclaration de revenus du Canada* :
- distributions sous forme d’intérêts, de dividendes ou de gains en capital qui vous sont versés par tout fonds, y compris les montants réinvestis;
- gains (ou pertes) réalisés lors de la vente ou du rachat de titres de votre fonds.
Traitement fiscal : compte enregistré
À l’inverse, les distributions versées par des fonds communs de placement détenus dans le cadre d’un régime à l’abri de l’impôt, comme un régime enregistré d’épargne-retraite (REER), un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), un régime enregistré d’épargne-études (REEE) ou un compte d’épargne libre d’impôt (CELI), ne font pas partie du revenu imposable tant qu’elles demeurent au sein du régime.
Toutefois, vous devez déclarer les fonds retirés d’un régime enregistré (à l’exception d’un CELI, car les cotisations sont versées en dollars après impôt), dans votre déclaration de revenus du Canada*.
Par exemple, imaginons que vous décidiez d’économiser 500 $ par mois. Peut-être rêvez-vous de fabuleuses vacances, d’une nouvelle voiture ou de rénover votre cuisine.
Cela fait-il vraiment une différence si vous placez votre argent dans un régime fiscalement avantageux, comme un CELI (compatible avec n’importe quel objectif financier)?
Le graphique ci-dessous illustre les données suivantes :
- le placement d’un même montant (soit 500 $ par mois) dans le même instrument financier (placement hypothétique assorti d’un rendement annuel de 5 %);
- la seule différence réside dans le fait que l’investisseur A opte pour un CELI, alors que l’investisseur B choisit un compte non enregistré.
Au bout d’un an, la différence ne semble pas flagrante, mais elle s’affirme à plus long terme.

Pour en savoir plus sur les régimes à l’abri de l’impôt, communiquez avec votre conseiller financier ou visitez la page consacrée aux produits enregistrés sur AGF.com..