Planification successorale
Choisir un exécuteur
3 min de lectureUn article de Choix judicieux – Formation AGF pour les investisseurs et les conseillers
La désignation d’un exécuteur chargé de liquider votre succession est une étape importante de la planification successorale. L’exécuteur de votre choix doit avoir la volonté, le temps, les aptitudes et les connaissances nécessaires pour s’acquitter efficacement des nombreuses tâches relatives à la liquidation de votre succession, notamment les arrangements funéraires, la détermination de la valeur de l’actif et du passif, la production d’une déclaration d’impôt sur la succession, et bien plus encore. La désignation d'un membre de la famille ou d’un ami ne possédant pas les connaissances ou une expérience adéquates pourrait coûter à votre succession des milliers de dollars.
Lorsque vous aurez choisi un exécuteur approprié, il faudra mettre au point un plan d’action afin qu’il puisse gérer efficacement votre succession. Les points suivants vous aideront dans votre démarche :
1. Emplacement du testament et des autres documents clés
L’exécuteur doit savoir où se trouvent le testament et les autres documents clés, et il doit y avoir facilement accès.
2. Arrangements funéraires
C’est l’exécuteur, et non le plus proche parent, qui est légalement responsable de la dépouille. Il doit donc être au courant des arrangements funéraires.
3. Contenu du testament
Vous seriez sage de discuter avec votre exécuteur du contenu du testament. Vous voudrez peut-être communiquer ou expliquer des dispositions précises pour lui permettre d’exécuter vos volontés.
4. Avoirs
Vous et votre exécuteur devriez passer tous vos avoirs en revue. L’exécuteur doit savoir si des oeuvres d’art de grande valeur se trouvent dans votre maison, ou si le produit de votre assurance-vie, les soldes de votre REER ou autres régimes enregistrés, ou d’autres fonds seront versés à votre succession ou directement à des bénéficiaires désignés.
Pour de plus amples détails sur la planification successorale, consultez votre conseiller financier.
Le document est présenté exclusivement à des fins d’information générale et d’éducation. Il ne s’agit pas d’une recommandation concernant un produit, une stratégie ou une décision d’investissement spécifique, ni d’une suggestion de prendre une mesure quelconque ou de s’en abstenir. Le présent document ne vise pas à répondre aux besoins, aux circonstances ou aux objectifs d’un investisseur particulier. Les renseignements contenus dans ce document ne sont pas destinés à servir de conseils en matière fiscale ou juridique. Les investisseurs devraient consulter un conseiller financier ou un fiscaliste avant de prendre des décisions concernant l’investissement, la finance ou l’impôt.
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Date de publication : le 16 novembre 2023